Ролята на холандските данъчни съветници за успеха на бизнеса

Когато решите да стартирате компания в чужбина или да разширите вече съществуващата си компания, обикновено трябва да вземете предвид, че ще трябва да плащате данъци в тази страна. Това не е по-различно и в Холандия. Ако се счита, че имате бизнес присъствие тук, страната очаква да внесете вноски в държавната хазна. Intercompany Solutions може да ви помогне по всички въпроси, свързани с данъците, като се увери, че спазвате всички нидерландски данъчни закони и разпоредби. Имайте предвид, че избягването на данъци може да има тежки последици, които е по-добре да избягвате. В тази статия разгледахме някои мерки за избягване на данъци, които понастоящем се прилагат в Нидерландия..

Ето защо, ние предлагаме различни видове данъчни и финансови съвети на нашите клиенти, като гарантираме, че винаги знаете дали спазвате всички приложими закони. Можем също така да се погрижим за вашите периодични данъчни декларации вместо вас, което ще ви спести много време и главоболия. Това ви улеснява да се съсредоточите върху ежедневните си бизнес дейности, с уверението, че финансовите ви въпроси са добре решени. Винаги работим с фиксирани цени, които обсъждаме с вас предварително, и се уверяваме, че предоставяме точно това, от което се нуждаете. Ако искате да се запознаете с нас и нашите услуги, не се колебайте да ни се обадите по всяко време. С удоволствие ще ви помогнем с всички ваши въпроси.

Какво представляват холандските данъчни съветници и с какво се занимават?

Нидерландските данъчни консултанти (или „belastingadviseurs“ на нидерландски) са професионалисти, които помагат на физически лица и фирми да се ориентират в сложната данъчна система на Нидерландия. Основната им цел е да гарантират, че клиентите спазват данъчните закони, като същевременно минимизират размера на данъците, които законно трябва да платят.

Ето разбивка на това, което обикновено правят:

• Подаване на данъчни декларации и спазване на данъчните изискванияте помагат за подготовката и подаването на данъчни декларации за доходи, декларации за ДДС и други необходими документи до нидерландските данъчни власти (Belastingdienst)
• Данъчно планиранеТе предлагат съвети как да структурират финансите или бизнеса си по данъчно ефективен начин, например кога да се изплащат дивиденти, как да се управляват доходите или как да се борави с международни приходи.
• Международни данъчни консултации: особено полезни за емигранти или холандски граждани, работещи в чужбина, те насочват клиентите как да избегнат двойно данъчно облагане и да спазват данъчните спогодби
• Законно представителствоАко нидерландските данъчни власти одитират или оспорят данъчната ви декларация, данъчен консултант може да ви представлява и да ви помогне да разрешите спорове
• Създаване на бизнес и съветиЗа предприемачи и фрийлансъри, те могат да консултират по въпроси като избор между едноличен търговец („eenmanszaak“) или дружество с ограничена отговорност (Dutch BV), регистрация в KvK (Търговска камара) и управление на разходи или удръжки.

Накратко, те са вашият финансов GPS навигатор през нидерландската данъчна територия, особено полезен, ако управлявате собствен бизнес или жонглирате с множество потоци от доходи. Така че всъщност почти винаги е необходимо да наемете такъв, ако сте чуждестранен предприемач, само за да сте на сигурно място по отношение на данъците.

Защо винаги трябва да наемате експерт, който да се грижи за вашите данъчни декларации

Управлението на бизнес в Холандия като чуждестранен предприемач може да бъде вълнуващо, но също така е свързано със своята доля сложност, особено що се отнася до данъците. Холандска данъчна система е известна с това, че е силно регулирана и нюансирана, и това, което на пръв поглед може да изглежда лесно, може бързо да стане трудно за разбиране. Именно затова наемането на квалифициран холандски данъчен консултант не е просто лукс, а мъдра и често необходима инвестиция. Една от най-големите причини да работите с професионалист е познаването на холандското данъчно законодателство. 

Като чужденец, може да не разбирате напълно най-новите данъчни правила, допустимите данъчни облекчения или крайните срокове, които всъщност се променят доста често. Нидерландският данъчен консултант е не само обучен в местните данъчни разпоредби, но и е в крак с промените в политиката, които могат пряко да засегнат вашия бизнес. Независимо дали се занимавате с ДДС, корпоративен данък или данъци върху заплатите, той знае точно какво трябва да се подаде, кога и как. Друго важно предимство е навременното и точно подаване. Пропускането на краен срок или подаването на неправилна декларация може да доведе до глоби, ревизии или ненужен стрес. Данъчен експерт ще гарантира, че всичко е подадено навреме и без грешки, което ще ви даде спокойствие и ще ви помогне да избегнете санкции. Данъчните консултанти също така ви помагат да спестите пари в дългосрочен план. 

Те знаят на какви данъчни облекчения имате право и често могат да определят начини за намаляване на облагаемия ви доход, които бихте могли сами да пропуснете. В някои случаи те също така ще забележат трансгранични данъчни проблеми и ще се уверят, че не плащате повече данъци от необходимото, нито в Холандия, нито във вашата страна. И накрая, аутсорсингът на вашите данъчни въпроси означава, че можете да се съсредоточите върху разрастването на бизнеса си, а не върху дешифрирането на данъчни кодове или дешифрирането на холандски формуляри. Независимо дали тепърва започвате или се разширявате, наличието на надежден експерт на ваша страна е интелигентен ход, който ще ви помогне да контролирате финансите и времето си.

Значението на поддържането на солидна администрация като холандски предприемач

Като собственик на бизнес в Нидерландия, поддържането на добре организирана и пълна администрация не е просто добър навик; това е законово изискване. Нидерландските данъчни власти очакват от всеки предприемач да поддържа ясен и точен преглед на финансовите си дейности. Това включва фактури (както входящи, така и изходящи), банкови извлечения, договори, касови бележки, ведомости за заплати (ако е приложимо) и всякакви други документи, които подкрепят вашите бизнес транзакции. Едно от ключовите правила в Нидерландия е седемгодишният период на съхранение. Това означава, че сте законово задължени да съхранявате пълната си бизнес администрация поне седем години, било то в дигитален вид или на хартия. За записи, свързани с недвижими имоти, този период може да удължи дори до десет години. 

Неспазването на това може да доведе до сериозни последици, като например санкции или оспорвания в случай на одит. Ясната и добра администрация е жизненоважна и за вашата собствена яснота и вземане на решения. Тя ви помага да следите приходите, разходите, паричния поток и данъчните си задължения. Когато счетоводните ви книги са актуални, ще знаете точно как се представя вашият бизнес и ще можете да реагирате бързо, когато нещо се нуждае от внимание. Освен това, солидното счетоводство улеснява много подаването на правилни и навременни данъчни декларации (ДДС, данък върху доходите, корпоративен данък) и подкрепянето на вашите искове, ако данъчната служба някога почука на вратата ви. Независимо дали го правите сами или наемате професионалист, надеждната система за администрация е гръбнакът на един здравословен и отговарящ на изискванията бизнес. По-долу ще изброим някои от най-често срещаните данъци, с които ще се сблъскате, когато правите бизнес в Холандия.

Бърз преглед на холандските данъци

Ако притежавате холандски бизнес, ще бъдете обвързани с плащането на няколко вида данъци, в зависимост от вида бизнес, който притежавате, и от това дали наемате служители. За ваше удобство, по-долу сме изброили най-често срещаните данъци, за да можете да се запознаете малко с холандската данъчна система и да знаете какво да очаквате, след като стартирате холандски бизнес или създадете дъщерно дружество в Холандия.

1. Корпоративен данък върху доходите (КДП)

Нидерландия има прогресивна ставка на данъка върху доходите на клиента. От 2024 г. първите 200,000 19 евро облагаема печалба се облагат с по-ниска ставка, а именно 25.8%, като печалбите над този праг се облагат с XNUMX%. Това всъщност се счита за сравнително ниска ставка в целия ЕС. Що се отнася до приспаданията и освобождаванията, предприятията могат да приспадат разходите, направени при управлението на дейността си, включително заплати, разходи за офис консумативи и инвестиции в научноизследователска и развойна дейност. Освен това Нидерландия предлага различни международни данъчни спогодби, които предотвратяват двойното данъчно облагане и позволяват благоприятни данъчни ставки върху чуждестранните доходи, което е от полза за чуждестранните предприемачи, които създават бизнес там.

2. Данък добавена стойност (ДДС)

Освен корпоративния данък върху доходите, очевидно в някои случаи ще трябва да се справите и с ДДС. Стандартната ставка на ДДС в Холандия е 21%. Освен това има намалена ставка от 9%, както и ставка от 0% за определени продукти и услуги, например храни и лекарства. Освен това има и някои освобождавания от ДДС. Някои услуги, като финансови услуги, застраховки и образование, са освободени от ДДС. Моля, обърнете внимание, че регистрацията по ДДС в Холандия може да е задължителна. Чуждестранни фирми, които продават стоки или услуги на холандски клиенти, може да се нуждаят от регистрация по ДДС, особено ако надвишават прага за дистанционни продажби. Ако искате да знаете дали трябва да се регистрирате по ДДС, не се колебайте да се свържете с нас за консултация по темата.

3. Холандски данък върху доходите

Нидерландската система за данък върху доходите е доста проста. Има категории облагаем доход, които разделят облагаемия доход на три „поля“, всяка от които със специфични правила. Те са следните:

• Box 1Облагаем доход от трудова дейност, собственост на жилище и други доходи
• Box 2Доходи от значителни дялови участия, които обикновено са в частни компании
• Box 3Доход от спестявания и инвестиции, облагаем с данък въз основа на предполагаема норма на възвръщаемост

В Каре 1 (трудова заетост и собственост на жилище), данъчните ставки са прогресивни, като варират от приблизително 37% до 49.5%, в зависимост от размера на дохода. Ставката за облагаемия доход от работа и жилище е прогресивна ставка с 2 категории. Ще плащате пропорционално повече данък с увеличаването на дохода ви. Ще плащате и национални осигурителни вноски към облагаемия си доход от работа и жилище до 38,098 XNUMX евро включително. В годината, в която достигнете възрастта за освобождаване от работа (AOW), ще плащате съгласно коригирана ставка.

За Поле 2, ставката, която плащате върху облагаемия си доход от значителни лихви, зависи от нивото на дохода през 2025 г. До 2023 г. включително имаше 1 процент, който беше 26.9%. От 2024 г. насам за доход до 67,000 24.5 евро плащате 67,000%. За доход над прага от 33 3 евро плащате 36%. За Поле XNUMX, върху облагаемия си доход от спестявания и инвестиции, плащате XNUMX%. Също така имайте предвид, че можете да поискате различни облекчения, като например облекчение на лихвите по ипотека за собственост на жилище, и да получите кредити за помощи, свързани с работа или дете. Спазването на нидерландските закони за данъка върху доходите обикновено изисква подаване на годишна данъчна декларация. За сложни ситуации, свързани с международен доход или данъчно резидентство, се препоръчва професионален съвет, с който, разбира се, можем да помогнем.

4. Данъци върху заплатите и социални осигуровки

Данъците и осигуровките върху заплатите са прогресивни, което означава, че колкото повече печели един служител, толкова повече трябва да внася. Същото е и с данъка върху доходите и в този случай се прилагат същите ставки. Вие, като работодател, ще трябва да се справите с повечето административни аспекти, което означава, че трябва да удържате суми от заплатите на служителите и да ги предадете на нидерландските данъчни власти. Категорията данък върху заплатите и осигуровки за социално осигуряване осигурява достатъчно покритие за неща като здравеопазване, пенсии и безработица. Разбирането на нидерландските данъци върху заплатите и социално осигуряване е от съществено значение за работодателите и служителите, особено в международни или трансгранични отношения. Ако не спазвате тези закони и разпоредби, можете да рискувате много негативни последици. Нидерландия също така има необлагаеми отстъпки за определени схеми за социално осигуряване, като например детски надбавки, или необлагаеми суми за емигранти в специфични схеми.

5. Данък дивидент

В Нидерландия данъкът върху дивидентите е данък, удържан при източника, прилаган върху печалбите, разпределени от компаниите на техните акционери. Обикновено този данък се удържа от компанията, когато тя изплаща дивиденти, и се прехвърля на нидерландските данъчни власти. Стандартната ставка на данъка върху дивидентите е 15% и се прилага както за резиденти, така и за нерезиденти, получаващи дивиденти от нидерландски юридически лица. За чуждестранните предприемачи с нидерландска бизнес дружества е важно да разберат как работи този данък и как взаимодейства с международните договори и нидерландските освобождавания.

Облекчение при двойно данъчно облагане

Ако сте чуждестранен акционер, получаващ дивиденти от нидерландска компания, съществува риск от двойно данъчно облагане – веднъж в Нидерландия (данък при източника) и отново във вашата страна на пребиваване. За да избегне това, Нидерландия е подписала данъчни спогодби с много държави, които намаляват ставката на удържане на дивиденти или ви позволяват да поискате данъчен кредит или възстановяване на данък в страната си. Конкретното облекчение, което е налично, зависи от спогодбата между Нидерландия и вашата държава, така че е разумно да се консултирате с данъчен консултант, запознат с международното данъчно облагане, за да избегнете плащането на твърде много. Разбира се, ние можем да ви помогнем с това.

Изключения

Съгласно нидерландското законодателство, определени ситуации могат да отговарят на условията за освобождаване от данък върху дивидентите. Например, съгласно Директивата на ЕС за дружествата майки и дъщерните дружества, плащанията на дивиденти между свързани дружества в рамките на ЕС могат да бъдат освободени, ако са изпълнени определени условия (като минимален праг на дялово участие от 5% и активна бизнес цел). Нидерландското законодателство съдържа и вътрешни освобождавания, особено за корпоративни акционери, пенсионни фондове или благотворителни организации. Тези освобождавания са предмет на строги правила и изискват надлежна документация, така че внимателното планиране и професионалните съвети са от решаващо значение, преди да допуснете грешки и да бъдете обвинени в избягване на данъци.

Картотека и плащане

Данъкът върху дивидентите трябва да бъде удържан и платен на нидерландската данъчна служба от компанията, която издава дивидента. Компанията е отговорна и за подаване на данъчна декларация за дивиденти („Dividendbelastingaangifte“), обикновено в рамките на един месец след изплащането на дивидента. Имайте предвид, че трябва да се води правилна документация за акционерите, платените суми и удържания данък. Грешки или закъснели подавания могат да доведат до глоби или лихви. За предприемачите, управляващи нидерландски компании, е важно да спазват тези задължения, особено ако дивидентите се изплащат на международни акционери.

6. Други приложими данъци

Забележителни данъци включват екологични данъци, като например нидерландския екологичен данък за емисии и отпадъци, който е важен поради фокуса върху изменението на климата. Общинските данъци варират в зависимост от региона и могат да обхващат собственост, изхвърляне на отпадъци и други местни такси, засягащи бизнеса. Данъкът върху капиталовите печалби се прилага за продажбата на определени активи, но често е по-малко релевантен за предприемачите, тъй като капиталовите печалби от бизнес дялове може да бъдат освободени от данък съгласно освобождаването от данък върху дяловете, което обяснихме по-горе.

Как може да ви помогне данъчен консултант?

Квалифициран холандски данъчен консултант може да бъде спасение за предприемачите, които се ориентират в холандската данъчна система. Както обсъдихме по-горе, има много неща, които трябва да се вземат предвид и за които трябва да се знае, когато се притежава холандска компания, и това включва познания за данъците, които трябва да се плащат. По-долу ще намерите кратък преглед на най-често срещаните (и основни) услуги, които данъчните консултанти обикновено могат да ви предоставят.

Данъчни декларации и подавания

• Изготвяне и подаване на вашите декларации за данък върху дохода („inkomstenbelasting“) и корпоративен данък („vennootschapsbelasting“)
• Подаване на декларации за ДДС („между другото“) на месечна, тримесечна или годишна база
• Обработване на данъци върху заплатите („loonbelasting“), ако имате служители
• Подаване на данъчни декларации за дивиденти („dividendbelasting“) за бизнес дружества, които разпределят печалби

Административна поддръжка и счетоводство

• Създаване и поддържане на съвместима финансова администрация
• Уверете се, че вашите записи отговарят на правилото за 7-годишно съхранение
• Предлагане на облачни инструменти за счетоводство или интегриране със съществуващите ви системи
• Осигуряване на съответствие между фактурите и всички нидерландски законови изисквания

Стратегически данъчни консултации

• Консултиране относно оптималната правна структура (едноличен търговец срещу бизнес дружества и др.)
• Предлагане на международно данъчно планиране (като например избягване на двойно данъчно облагане)
• Ще ви помогнем да разберете какво е правилото за 30% за емигранти
• Консултации относно самоучастия и облекчения за намаляване на данъчната Ви тежест

Комуникация с властите

• Действайки като ваш представител пред нидерландските данъчни власти
• Обработване на одити или възражения („bezwaarschriften“)
• Уверяваме се, че никога не пропускате крайни срокове, избягвайки глоби или лихви

Други специализирани видове подкрепа

• Помощ с формуляри M (за миграция в или извън Нидерландия)
• Помощ с данък върху недвижими имоти, данък върху наследство и данък върху дарения
• Консултации относно пенсии, застраховки или частни тегления от вашия бизнес

Да имаш добър данъчен консултант означава да имаш повече спокойствие и повече време да се съсредоточиш върху разрастването на бизнеса си. Ето защо Intercompany Solutions с удоволствие ще ви помогнем с подобни въпроси, което ще ви даде възможност да се съсредоточите върху основния си бизнес.

Нуждаете ли се от финансов съвет или помощ с вашите данъчни декларации или бизнес в Холандия?

Не много предприемачи обичат да се занимават с данъчни въпроси. Особено ако работите в чужди държави, тъй като законите може да са много трудни за тълкуване поради тяхното многообразие и езиковата бариера. Ето защо ние се стремим да ви помогнем с всеки проблем, който може да имате. Освен това, ние предлагаме широка гама от други услуги, които могат да помогнат на вашата компания да расте. Intercompany Solutions е помогнала на стотици чуждестранни предприемачи от над 50 различни националности. Нашите клиенти варират от малки еднолични стартиращи фирми до мултинационални корпорации и всичко между тях. Нашите процеси са насочени към чуждестранни предприемачи и като такива, ние знаем най-практичните начини да ви помогнем. Правим го по следните начини:

• Създаване на дружество в Нидерландия
• Откриване на местна банкова сметка
• Заявление за ДДС или EORI номер
• Заявление за различни разрешителни
• Заявление за виза или разрешение за стартиране
• Помощ при стартиране
• Финансови услуги
• Административни услуги
• Секретарски услуги
• Правна помощ
• Данъчни и финансови услуги
• Материали
• Общи бизнес съвети

Ние непрекъснато подобряваме нашите стандарти за качество, за да предоставяме постоянно безупречни услуги. 

Intercompany Solutions е вашият доверен партньор за установяване на бизнес в Холандия

Нуждаете се от помощ с периодичната си данъчна декларация? Или може би имате въпроси относно двойното данъчно облагане или искате да знаете дали отговаряте на условията за освобождаване от данък върху дялово участие. Във всички тези случаи ние сме готови да ви помогнем по всякакъв възможен начин. Освен учредяването на холандски дружества за чуждестранни предприемачи, ние сме специализирани и в правни, финансови и данъчни консултации, за да ви помогнем да осигурите безпроблемно функциониране на бизнеса си и да имате най-голямата възможност за реален успех. Ако искате да научите повече за нашите услуги, не се колебайте да се свържете с нас по всяко време. Ще ви помогнем по най-добрия възможен начин.