Имам въпрос? Обадете се на експерт
ЗАЯВАЙТЕ БЕЗПЛАТНА КОНСУЛТАЦИЯ

Какво означава холандски BTW (ДДС) за вашия бизнес?

Актуализиран на 5 юни 2024 г

Ако сте чуждестранна компания с холандски клон или дъщерно дружество, вие също попадате под холандските разпоредби за ДДС. Холандската дума за ДДС е BTW, което е данъкът върху оборота, който начислявате на клиентите си. Всички холандски компании имат уникални идентификационни номера по ДДС. Те се промениха за всички еднолични търговци на 1 януари 2020 г., но това не засяга други холандски юридически лица, като например BV. Ако правите бизнес в Холандия, трябва да плащате и начислявате ДДС за почти всички услуги и стоки, с изключение на строг списък с освобождавания. Правенето на бизнес в рамките на Европейския съюз (ЕС) обикновено е освободено от ДДС, ако вашата компания е базирана в една от държавите-членки на ЕС, ще очертаем това подробно по-късно.

ДДС е съкращението за „данък върху добавената стойност“, но за предприемачите е по-известен като данък върху продажбите. Както всички други данъци, това е допълнителен източник на приходи за правителството на държавата, в която е базиран вашият бизнес, и се налага като такса върху всеки продукт или услуга. Това варира от четка за коса, която купувате, или отвертка в магазина за хардуер, до създаване на уебсайт и съдържание, написано за същия уебсайт. По същество това наистина означава, че плащате данъци не само върху парите, които печелите, но и върху това, което харчите.

В тази статия ще ви предоставим основен преглед на холандския ДДС, като например текущите ставки, кои услуги и стоки попадат под тези ставки, както и обширен списък с освобождавания. Моля, имайте предвид също, че от 1 юли 2021 г. ще се прилагат нови правила за ДДС за електронната търговия. Така че, ако обмисляте да създадете холандска компания за електронна търговия, можете да намерите повече информация за тези нови правила тук. Можете също така да намерите интересна информация за стартиране на бизнес за електронна търговия в Холандия в тази статия.

Историята на холандския ДДС

Преди да започнем да обясняваме как е структуриран холандският ДДС и какво конкретно означава това по отношение на данъчното облагане, нека проучим малко историята на ДДС. Плащането на данъци съществува от векове, определено не е ново изобретение. По времето на Римската империя вече е имало четири различни вида данъци: поземлен данък, данък върху добитъка, данък, свързан с митниците, и данък върху печалбата от всяка професия. В наши дни последният ще бъде равен на (корпоративен) данък върху доходите. По-късно, а именно през 17-ти и 18-ти век, данъците се отнасят главно за стоки от първа необходимост като дърва за огрев, сапун, сол, зърно, месо, торф, въглища и вълна. Поради факта, че никой не може да живее без тези продукти, правителството винаги е било сигурно за доходи. Правителството използва тези пари, за да защити земята и жителите, да поддържа обществения ред и да регулира трафика, управлението на водите и търговията. Интересна подробност: през тези времена всички плащаха една и съща ставка, независимо от доходите си. През 1806 г. е въведена система от общи данъци под ръководството на Александър Гогел, който е министър на финансите по време на батавско-френския период. Значението на системата беше главно в постигането на единство на холандското данъчно облагане1.

Първата форма на данък върху дохода е въведена през 1914 г. Целта на въвеждането на данъка върху дохода е да се облага според действителната способност за плащане, което беше нов подход към данъчното облагане, тъй като, както току-що споменахме, предишните начини на данъчно облагане не вземете под внимание колко е спечелил някой. Историята на прилагането на ДДС (или данък върху продажбите) в Холандия датира от 1969 г., когато системата е въведена. Ниският процент по това време беше 4%, а високият или нормален процент беше 12%. Ставките на ДДС са се променяли няколко пъти през годините с ясно изразена тенденция към повишаване. Тази тенденция може да се наблюдава в световен мащаб. От този момент нататък ДДС в Холандия се начислява според системата за данък върху добавената стойност. Много европейски държави въведоха ДДС през 1960-те и 1970-те години на миналия век. Други държави го последваха през 1980-те години и след това. Сегашната система на ДДС е въведена по предложение на Европейския съюз (ЕС). ЕС искаше да въведе европейски данък и това стана ДДС, моделиран по френската система за налагане на данък върху продажбите, TVA.

Оттогава ролята и размерът на правителството само се увеличиха. Ето защо всяко правителство се „нуждае“ от все повече пари, за да може да изпълни всичките си задачи. Поради това бяха въведени нови видове данъци, като данък върху продажбите (ДДС от 1969 г.) и корпоративен данък. През 1964 г. е въведен и данък върху заплатите. На 1 октомври 2012 г. нормалната ставка на ДДС в Холандия беше увеличена от 19% на 21%.

Исторически ставки на ДДС в Холандия

По-долу ще намерите преглед на историческите проценти на ДДС в Холандия от момента на въвеждане на настоящия данък върху добавената стойност въз основа на европейските указания за ДДС в Закона за данъка върху оборота от 1969 г. Както можете да видите, ставките са постоянно нараства през годините.

Дата на влизане в сила Ниска Висока

1 януари 1969 г. 4% 12%

1 януари 1971 г. 4% 14%

1 януари 1973 г. 4% 16%

1 октомври 1976 г. 4% 18%

1 януари 1984 г. 5% 19%

1 октомври 1986 г. 6% 19%

1 януари 1989 г. 6% 18.5%

1 октомври 1992 г. 6% 17.5%

1 януари 2001 г. 6% 19%

1 октомври 2012 г. 6% 21%

1 януари 2019 г. 9% 21%

Защо да плащате ДДС като предприемач?

Плащането на данъци е необходимо, защото финансира правителството, всеки знае това. Като физическо лице вие ​​по същество плащате ДДС върху всичко, което купувате. Но каква е разликата, когато сте предприемач? Вие начислявате ДДС върху вашите такси или цени на вашите клиенти. След това те ще платят цялата сума, посочена във вашата фактура. Вие, като предприемач, ще трябва да върнете тези пари на холандските данъчни власти. Ако сте платили и ДДС, тогава можете да възстановите и част от ДДС. Но защо плащаме данъци по този начин? Защо данъчните власти не го събират директно от вашия клиент? Защо предприемачите първо си начисляват данъци взаимно и след това трябва да ги предадат на данъчните власти? Целта на ДДС е крайният потребител на продукт или услуга да плати този данък. Но преди даден продукт да достигне до крайния потребител, има много стъпки между тях, можете да го видите като верига (на доставки). Къде отива ДДС? Не винаги е напълно ясно къде свършва производствената верига. Затова всички по тази верига трябва да плащат този данък. По този начин холандските данъчни власти изглежда запазват контрола върху него. Всеки просто плаща данък върху продажбите и след това данъчните власти определят кой има или не право на възстановяване. Това има и практическо предимство: като регистриран по ДДС предприемач не е нужно да се притеснявате дали вашият клиент е задължен по ДДС или не.

Когато притежавате бизнес в Холандия, вие също трябва да плащате ДДС върху покупките си. Помислете за офис консумативи, необходими стоки, кола и различни форми на оборудване. Следователно можете да компенсирате този входящ данък с ДДС, който сте начислили на клиента. Накратко, ДДС всъщност може да бъде финансово неутрален за предприемачите или дори да балансира положително, ако имате повече разходи, отколкото приходи. Като предприемач вие сте един вид проводник на данъчните власти. Така че данъкът върху продажбите не идва от вашите „собствени пари“. Това няма влияние върху вашия оборот или печалба. Просто прехвърляте ДДС на данъчните власти. Имайте предвид, че това не важи за самостоятелно заети лица, които извършват работа, която е освободена от ДДС, тъй като те не трябва да начисляват данък върху продажбите за своите услуги. Това са например журналисти, артисти, погребални директори или фирми, които се занимават със спорт, култура или образование. По-късно в тази статия ще добавим изчерпателен списък с освобождавания от ДДС, за да можете да се запознаете с всички професии, които начисляват 0% ДДС. Следователно самостоятелно заетите лица в тази група не могат да изискат ДДС, който са платили, от данъчните власти. В техния случай данъкът върху продажбите наистина влияе върху печалбата като допълнителен разход. Можете също така да бъдете частично задължени за ДДС. В допълнение към вашата работа без ДДС, можете също да предоставяте услуги или стоки с добавен ДДС. След това можете да си върнете пропорционално данъка върху продажбите. Ако сте задължени за ДДС за половината от вашите дейности, можете да поискате обратно половината от данъка, който сте платили. Така че се уверете, че попадате в тази категория като предприемач, за да знаете как да обработвате правилно своята декларация за ДДС.

Текущите холандски ставки на ДДС

В Холандия има три различни ставки на ДДС: 0%, 9% и 21%. Най-високата ставка от 21% е стандартната ставка за всички продукти и услуги, поради което се счита за обща ставка на ДДС. Ставката от 9% се прилага за определени продукти и услуги. Между другото, това са хранителни продукти, книги, произведения на изкуството и някои лекарства. Можете да намерите обширен списък по-долу. Ставката на ДДС от 0% се прилага, когато вашата холандска компания прави бизнес с компании, базирани в други държави от ЕС, и в случай на специални изключения, които също ще опишем по-долу2.

Подробно обяснени трите ставки на ДДС

21% ставка на ДДС

Тарифата от 21% обикновено е най-често използваната тарифа в Холандия. Повечето услуги и продукти попадат в тази категория, освен ако няма причини за изключения. Друга причина, поради която даден продукт или услуга може да има различна тарифа, е механизмът за обратно начисляване при правене на бизнес с компании и хора в други държави-членки на ЕС. Ако нито едно от тези изключения не се прилага и вашият продукт или услуга не попадат в категорията 9% или 0%, тогава винаги плащате или начислявате 21% ДДС.

9% ставка на ДДС

Тарифата от 9% е известна още като тарифата с нисък ДДС. Тази тарифа се прилага за голямо разнообразие от стоки и услуги, които се използват ежедневно или редовно, като например:

  • ремонт на велосипеди
  • ремонт на обувки и кожени изделия
  • ремонт на облекло и домакинско бельо
  • фризьорски услуги
  • работа по жилища
  • предлагащ паркинг в лагера
  • предлагаща настаняване
  • предоставяне на достъп до културни и развлекателни събития и съоръжения
  • изпълнение на артистични изпълнители
  • възможности за спорт и къпане, включително басейни и сауни
  • пътнически транспорт
  • доставка или заем на електронни книги
    • Ставката от 9% се прилага само ако електронната книга е подобна на физическото издание, за което се прилага ставката от 9%
  • предоставяне на достъп до новинарски уебсайтове (като вестници, седмични вестници и списания)
    • Ставката от 9% не се прилага, ако този новинарски уебсайт се състои основно от реклама, видео съдържание или слушаема музика; в този случай се прилага ставката от 21%.

Ставката от 9% се прилага и за редица услуги, тясно свързани със стоки, обхванати от ставката от 9%:

  • добив на стоки, като отглеждане на растения и отглеждане на животни
  • продажба на храни в хотелиерството
  • отдаване под наем, ремонт, поддържане, адаптиране, монтиране и подготовка (медицински) изделия
  • заемане на книги и периодични издания
  • отдаване под наем или отдаване под наем на произведения на изкуството от самия художник
    • Ставката от 21% включва заемане или наемане на произведения на изкуството от други, като например институции за заемане на изкуство

0% ставка на ДДС

Тарифата от 0% важи за всички собственици на компании и предприемачи, които правят бизнес с чужбина. Няма значение дали собственикът на компанията е чужденец или не; ако бизнесът се извършва от установен клон в Холандия, всички негови дейности попадат под холандските данъчни разпоредби. Тарифата от 0% се прилага предимно за доставка и изпращане на стоки от Холандия до други страни от ЕС, но може да се прилага и за определени услуги, които се предоставят от Холандия. Това могат да бъдат и услуги, които са свързани с трансгранични транзакции, например международен транспорт на стоки или работа върху стоки, които ще бъдат изнесени. Тази тарифа важи и за всички международни превози на пътници и пътници. Интересна забележка: ако прилагате тарифата за ДДС от 0%, все още имате право да приспадате ДДС в тримесечния си отчет към холандските данъчни власти.

Освобождаване от ДДС

Освен трите отделни ставки на ДДС, има и определени предприятия и бизнес дейности, както и сектори, които са напълно освободени от ДДС. Това на прост език означава, че клиентите на такива компании и организации не трябва да плащат ДДС. Тези предприятия, дейности и сектори са както следва:

  • инвестиционно злато
  • колективно застъпничество
  • композитори, писатели, карикатуристи и журналисти, когато създават свои собствени отличителни произведения
  • финансови услуги и застраховане
  • дейности за набиране на средства
  • здравеопазването
  • младежка работа
  • хазарт
  • столове
  • гледане на деца
  • доставка на движими активи
  • лекции, екскурзии и екскурзии
  • образование
  • недвижим имот
  • пощенски услуги
  • радио и телевизия
  • партньорства (освобождаване от чадър)
  • социокултурни институции
  • спортни организации и спортни клубове
  • директори на погребения

Този изчерпателен списък може да бъде намерен и на уебсайта на холандските данъчни власти.

Още специални изключения

Освен споменатите по-горе стандартни освобождавания, има и редица допълнителни освобождавания, които водят до ставка на ДДС от 0%. Всички най-подходящи са посочени по-долу. Ако имате бизнес идея в някой от тези сектори, има голяма вероятност да не се налага да начислявате ДДС на вашите клиенти и клиенти.

Секторът на здравеопазването

Всички медицински професии и консултации, които се фокусират единствено върху здравеопазването, са освободени от ДДС. Това изключение се прилага за всички професии, които могат да бъдат категоризирани съгласно Закона за здравните професии (BIG). Така че това освобождаване се прилага за професии като парамедици, терапевти, лекари, хирурзи, общопрактикуващи лекари, домове за възрастни хора, ортодонти и зъболекари. Моля, имайте предвид обаче, че освобождаването се прилага само ако предлаганите услуги са в областта на експертните познания на професионалиста. Така че зъболекарят не може да използва ставка от 0%, ако той или тя например предлага сесии по психология без подходящата академична степен и професионален опит. Това правило важи и за трети страни, тъй като агенциите за временна заетост, които предоставят здравни специалисти, трябва да таксуват обичайната ставка от 21%. Последното важи и за персонала, вписан в регистър BIG.

Цифрови и онлайн услуги

Ако притежавате компания, която доставя цифрови услуги като телекомуникации, излъчване или онлайн електронни услуги, тогава мястото, от което ги доставяте, определя коя ставка на ДДС се прилага и къде трябва да бъде платена:

  • Ако е холандски клиент, се прилага съответната ставка на ДДС
  • Ако вашият клиент е компания в страна-членка на ЕС, тогава вашият клиент ще плати ДДС в собствената си страна, а вие начислявате 0% ДДС
  • Ако вашият клиент е потребител, живеещ в страна-членка на ЕС, тогава трябва да начислите ДДС в съответствие с разпоредбите в страната на потребителя
  • Ако имате клиент в държава извън ЕС, не плащате и не начислявате ДДС

Без данъци пазаруване

Може да сте запознати с тази ситуация на различни национални и международни летища: пазаруване без данъци. Тази ситуация се прилага, когато продавате стоки на лица извън ЕС; в този случай не начислявате ДДС на вашите клиенти. За да докажете това в бъдещи декларации, можете да използвате копие от фактурата за продажба, в която се посочват идентификационните данни на вашия клиент. Чек с името на клиента или копие от неговия или нейния паспорт също се считат за доказателство, в случай на последното ще трябва да покриете номера на гражданската услуга и снимката на клиента поради законодателството за поверителност.

Дейности за набиране на средства

Някои дейности за набиране на средства също са освободени от ДДС. Такъв е случаят, ако дейностите са инициирани за:

  • Организации за грижи
  • Младежки организации
  • Образователни организации
  • Организации за колективен интерес като благотворителни организации
  • Спортни организации
  • Социални и културни институции

Имайте предвид, че има ограничение за точната сума, която можете да съберете за такива организации. Ако превишите този лимит, може да се прилагат други ставки на ДДС.

Професионално образование

Ако обмисляте да работите в Холандия като независим учител или за частно училище, може да има възможност вашите услуги да бъдат освободени от ДДС. Вашите услуги трябва да са в областта на професионалното обучение и също така трябва да сте регистрирани в Централния регистър на курсовете за кратко професионално обучение (Centraal Register Kort Beroepsonderwijs, CRKBO).

Спортни клубове

Повечето услуги, предлагани от спортни клубове и организации с нестопанска цел, са освободени от ДДС. Услугите трябва да са тясно свързани с физическите упражнения и/или действителното практикуване на спорт. Можете да разгледате уебсайта на холандските данъчни власти за подробен списък с освобождавания от данъци (ДДС).

Някои важни промени от 2021 г

Моля, обърнете внимание, че през юли 2021 г. имаше някои промени, които засягат настоящите правила за ДДС. Ако сте предприемач в областта на електронната търговия и доставяте стоки извън ЕС на потребители в ЕС, тогава тези правила се отнасят за вас. Имаше освобождаване от ДДС за целия внос на пратки с максимална стойност 22 евро. Това освобождаване е изтекло от юли 2021 г. Въпреки това, ако се отнася за пратки на стойност до 150 евро, за които се прилага освобождаване от мита съгласно член 23 или 25 от Регламент (ЕС) 1186/2009, тогава трябва да подадете декларация за внос в страната на местоназначение и да платите ДДС там. Освен ако не изберете „схемата за внос“, избирате ли схемата за внос? След това се регистрирате в държавата, в която се намирате, или в държавата, в която се намира вашият представител. Ако използвате регламента за внос, ще получите „номер на регламента за внос“. Вие използвате този номер, когато подавате декларация на митницата с DECO. Можете да прочетете повече за това в нашата статия относно промените в холандските разпоредби за внос за предприемачи в електронната търговия.3

Подаване на вашата периодична декларация по ДДС

Ако сте холандски предприемач, тогава ще трябва да подадете тримесечна декларация по ДДС за вашия данък върху продажбите. Винаги съветваме да държите тези пари някъде отделно и да не ги харчите, тъй като всъщност не са ваши за харчене. Най-добре е да имате отделна сметка и също така да следите парите чрез счетоводен софтуер или като наемете трета страна, на която можете да възложите такива административни задачи. Много предприемачи наемат счетоводител или счетоводител просто защото нямат достатъчно знания, време и/или опит, за да се погрижат сами за всички финансови и данъчни въпроси. Също така следете сроковете. Данъчните власти начисляват глоба за всяка късно подадена данъчна декларация. Дори и да не получите обратно нищо или да трябва да платите нещо, уверете се, че изпращате необходимите данни навреме, за да избегнете проблеми в бъдеще.

Intercompany Solutions може да ви помогне с регистрацията на фирма и всички свързани с нея финансови въпроси

Ако планирате да създадете компания в Холандия, ще трябва да преминете през много документи и отделни действия, за да реализирате това. Ще трябва да изпълните всички информационни изисквания за нашия екип, за да се подготвите за формирането на вашия бизнес. За формирането на холандски BV, който е най-често срещаният тип в Холандия, процедурата за формиране ще бъде както следва:

Стъпка

  • Ще трябва да потвърдим информация за самоличността на директорите и акционерите на компанията BV, която ще бъде създадена, така че ще трябва да предоставите валидна форма за идентификация за всички участващи директори, акционери и други крайни действителни собственици
  • Ако попълвате нашия формуляр относно създаването на бизнес, моля, уверете се, че го правите правилно, тъй като това значително ще ускори процеса
  • Предпочитаното име на фирмата, тъй като това трябва да бъде проверено предварително, за да се провери наличността, така че се уверете, че избраното от вас име е уникално и не е вече използвано. Ако вече се използва име, ще трябва да измислите друго име

Стъпка

След като подготвим първоначалната документация за учредяване на бизнеса, всички участващи акционери ще трябва да посетят холандския нотариус, за да подпишат документите за учредяване. Като алтернатива е възможно да подготвим документите за учредяване, които да бъдат подписани във вашата страна, и да изпратим оригиналните подписани документи на нашия корпоративен адрес в Ротердам, като ни упълномощите да отидем вместо вас.

Стъпка

След това нашата фирма ще следва официалната процедура за учредяване на компания в Холандия и ще регистрира компанията в холандския фирмен регистър. След това получавате регистрационния си номер в холандската търговска камара, както и вашия ДДС номер. Ако имате нужда от EORI номер, моля, уведомете ни, тъй като можем да уредим и това за вас. Можем също така да помогнем с допълнителни услуги, като кандидатстване за банкова сметка, тъй като имаме няколко решения относно процеса на кандидатстване в някои холандски банки от разстояние. Нашият опитен екип може да ви помогне по време на целия процес; можем да се справим с процедурата само за няколко работни дни. Също така сме винаги на разположение, за да ви помогнем с всякакви финансови въпроси или въпроси, като периодични и годишни данъчни декларации, как да поддържате стабилна администрация и секретарска поддръжка. Моля, свържете се с нас за по-задълбочена информация относно нашите услуги.

Често задавани въпроси относно регистрацията на фирмата и данъчното облагане

Могат ли нерезиденти да създадат компания в Холандия?

Да, стартирането на бизнес в Холандия е опция за жителите на всяка страна. Холандия има много приветливи разпоредби за чуждестранни инвеститори и предприемачи. Освен това не е необходимо да присъствате физически, за да започнете компания в Холандия. Това дава възможност на много чуждестранни предприемачи да се възползват от предимствата на холандския бизнес от разстояние.

Какво включва създаването на компания в Холандия?

Ако искате да създадете холандска компания, ще ви трябват някои основни документи и данни, за да започнете процеса. Първата важна необходимост е уникално и оригинално име на фирмата, което резонира с общите ви цели и амбиции. Ще ви трябва също един или повече основатели на компанията, тъй като една компания не може да се установи сама. Освен тези две основни неща, има и шанс да имате нужда от разрешителни в зависимост от естеството на бизнеса, който искате да включите. Ако искате физически да се преместите в Холандия като физическо лице, може също да ви е необходимо разрешение или виза, това зависи от вашата страна на произход.

Има няколко документа, които ще трябва да предоставите, ако планирате официално да създадете холандски бизнес. Като цяло ще ви е необходима валидна форма на идентификация и също така трябва да изберете юридическото лице, което искате да създадете. Освен това ще трябва да инвестирате малко пари, за да платите за процедурата по регистрация. Освен това всъщност не се нуждаете от нищо освен много добра бизнес идея и за предпочитане бизнес план. Това ще направи кандидатстването за финансова подкрепа много по-лесно, ако имате нужда от начална инвестиция например. Можете да възложите останалата част от работата на Intercompany Solutions, тъй като имаме дългогодишен опит със създаването на холандски компании.

Може ли да се създаде холандска компания онлайн?

Можете да създадете фирмата си напълно дистанционно. Лично посещение в Холандия обикновено не е необходимо, но може да бъде полезно. Зависи от конкретния случай и вашите предпочитания. В повечето случаи можем да се справим с цялата процедура по регистрация вместо вас от разстояние. Все пак ще трябва да посетите нотариуса във вашата страна, за да легализирате необходимите документи и може би също така да ги преведете. Само в много редки случаи е необходимо да пътувате физически тук, както и когато желаете да имигрирате в Холандия.

Къде чуждестранните лица могат да създадат компания в Холандия?

Ако искате да създадете Dutch BV, ще ви трябва съществуващ физически адрес за вашата компания. Това се изисква от холандското законодателство: вашият бизнес трябва да бъде учреден в самата държава, за да се квалифицира като холандска BV компания. Ако искате да отворите дъщерно дружество на вече съществуващо холдингово дружество, важат същите правила. В това отношение има много възможности, като например наемане на офис пространство на стратегическо място. Ако избирате логистична компания, предлагаме да изберете място до достъпен маршрут за пътуване. В Холандия се намират пристанището Ротердам и международно известното летище Шипхол, които никога не са по-далеч от 2 часа път с кола от всяко място. Ако искате да наемете персонал, предлагаме ви да изберете място, до което лесно можете да стигнете с обществен и личен транспорт. Като алтернатива можете да изберете виртуален офис, ако не планирате да присъствате физически в страната. Има много фирми, предлагащи офис площи или просто адрес за регистрация, можете да ги търсите в интернет. Уверете се, че сте избрали партньор с добра репутация. Можете да проверите всяка фирма в търговския регистър и да потърсите клиентски отзиви, за да сте сигурни.

Високи ли са разходите за създаване на компания в Холандия?

Разходите за създаване на компания не са стандартизирани, тъй като всяка компания е различна и следователно ще изисква различни действия за учредяване. Като цяло ще трябва да вземете предвид, че има такси за регистрация, разходи за нотариус, възможни разходи за превод на акта за учредяване, разходите за откриване на холандска банкова сметка и таксата за нашите услуги. Ако вашата компания изисква определени разрешителни, тогава тези разходи също трябва да бъдат добавени. Ако искате сами да се преместите в Холандия, ще трябва да добавите и възможни такси за разрешително за работа или виза. Освен това, ако имате нужда от допълнителна помощ, ще има допълнителни разходи за допълнителни услуги. Ние предлагаме стандартен стартов пакет от 1499 евро без никакви скрити такси или разходи за стандартни процедури. Моля, свържете се с нас за персонализирана оферта, ако искате да сте абсолютно сигурни относно разходите за регистрация на холандска компания.

Приспадат ли се от данък разходите за учредяване на компания в Холандия?

Всички разходи, които сте направили за компания от бизнес гледна точка, подлежат на приспадане. Това също включва разходи, направени с ясното намерение за създаване на бизнес, така че разходите, които сте направили, преди да започнете бизнеса. Тези разходи могат да варират значително, като например цената за пазарно проучване, получените съвети и общите разходи и такси, като нотариалната такса при създаване на холандско BV. След като се считате за предприемач, можете, при определени условия, да приспаднете ДДС, който сте платили като данък по получени доставки, от вашата декларация за данък върху продажбите. Също така е възможно да използвате специалните режими за предприемачи за целите на данъка върху дохода със задна дата. Така че пазете всички фактури и също така пазете коректното администриране, защото само така ще можете да подадете ДДС декларация.

Какви данъци ще трябва да плащам като собственик на бизнес в Холандия?

Ако искате да създадете Dutch BV, ще трябва да платите корпоративен данък върху доходите. В момента това е 19% за всички печалби под сумата от 200,000 25.8 евро. Ако надвишите тази сума, ще трябва да платите 15%. В допълнение към корпоративния данък, вие също ще трябва да платите ДДС, който начислявате на клиентите на холандските данъчни власти. Текущата ставка за данък дивидент е XNUMX%. И ако искате да си плащате заплата или да наемете персонал, ще трябва да плащате и данък общ доход. Моля, консултирайте се с нас за повече информация по този въпрос, ако не сте сигурни.

Как съм защитен срещу двойно данъчно облагане?

Моля, имайте предвид, че във всяка възможна ситуация трябва да платите данък само веднъж върху доходите или активите си. Вие сте чужденец с холандска компания? Това означава, че имате доходи от чужбина в родната си страна. Международните споразумения между държавите и ЕС определят в коя държава плащате данък. Какво правите, когато има данъчна спогодба, но въпреки това плащате двоен данък? След това можете да започнете така наречената процедура за взаимно консултиране. Холандия е сключила данъчни споразумения с много държави. Данъчна спогодба посочва коя държава може да налага данък върху вашите доходи. Подлежите на данъчни споразумения, ако живеете или работите извън Холандия или ако извършвате бизнес в чужбина. Ако няма съществуваща данъчна спогодба, се прилага Указът за избягване на двойното данъчно облагане от 2001 г. В това решение се посочва как Нидерландия предотвратява двойното данъчно облагане, ако няма данъчна спогодба. Това се отнася например за доходите от развиващите се страни.

Какво се случва, когато подам данъчната си декларация твърде късно?

Много е важно да следите всички крайни срокове за подаване на данъчна декларация или по друг начин да предоставяте информация на холандските данъчни власти. Първият път, когато закъснеете, обикновено са снизходителни, но ако се случи многократно, може да получите солидни глоби. Ако постоянно подавате данъчните си декларации твърде късно, това може да се превърне в съществен проблем. Нашият съвет е да наемете професионалист, който да се занимава с цялостната ви администрация, особено ако сте чужденец. Доста трудно е да се запознаете с всички холандски фискални и данъчни закони, това отнема много време и отдаденост, а като предприемач можете най-добре да прекарате времето си другаде. Intercompany Solutions може да ви помогне с административни въпроси или да ви насочи към солиден счетоводител.

Защо да създадете компания в Холандия?

Отварянето на компания, клон или дъщерно дружество в Холандия може да бъде изгодно за вас по много различни начини. Като за начало ще получите достъп до целия европейски единен пазар, което може значително да разшири вашата клиентска и клиентска база. Освен това ще ви позволи да правите международен бизнес много по-ефективно, тъй като Холандия свързва континенталната част на Европа с останалия свят. Икономическата и политическа ситуация в Холандия е много стабилна, поради което тази страна има толкова положителен имидж, когато става въпрос за правене на бизнес. Този имидж неизбежно ще се отрази върху вас и вашия бизнес, стимулирайки незабавно вашата компания. Освен това холандците са много гостоприемни към чуждестранните предприемачи, така че ще имате много възможности да намерите клиенти и перспективи.

Източници:

[1] https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/btw_berekenen_aan_uw_klanten/btw_berekenen/btw_tarief/btw_tarief

[2] https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/douane_voor_bedrijven/content/e-commerce-kijk-wat-er-voor-de-btw-verandert-bij-uw-douanezaken

[3] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/inkomstenbelasting/voorkomen-dubbele-belasting

[4] https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/btw/btw

Нуждаете се от повече информация за холандската фирма BV?

Свържете се с експерт
Посветен в подкрепа на предприемачи със стартиране и разрастване на бизнес в Холандия.

Контакти

Член на

менюшеврон надолунапречен кръг