Как да се възползвате от холандските данъчни облекчения за научноизследователска и развойна дейност за вашата компания

Актуализирано на 19 септември 2025 г

Intercompany Solutions е помагала на предприемачи от цял ​​свят при създаването и развитието на холандски бизнеси. Работили сме с голямо разнообразие от предприемачи и компании, вариращи от учредяване на интересни малки стартиращи фирми до подпомагане на мултинационални корпорации с... установяване на бизнес присъствие в НидерландияТова ни осигурява необходимите знания и експертиза, за да помогнем на всеки възможен предприемач да постигне целите си. Холандия е много гостоприемна страна, когато става въпрос за чужденци, и ако имате солидна бизнес идея, можете да постигнете значителен успех тук.

Ако искате да създадете фирма тук, ние можем да се погрижим за целия процес вместо вас само за няколко работни дни. Можем да го направим и изцяло дистанционно, така че не е нужно да пътувате чак до Холандия, за да създадете фирма. Освен това, можем да ви помогнем и по много други начини, вариращи от данъчни услуги и правни консултацииАко искате да научите повече за това как точно можем да ви помогнем, не се колебайте да Свържете се с нас ! с вашите въпроси по всяко време. Винаги ще ви помогнем и ще ви предоставим съвет по най-добрия възможен начин. 

Счита се, че холандците са силно фокусирани върху иновациите в почти всеки сектор

Един от основните таланти на холандците е тяхната готовност и умения в областта на иновациите. В почти всеки възможен сектор и индустрия те винаги се опитват да тласкат нещата напред и нагоре, създавайки по-добри и по-ефективни решения и гарантирайки, че всичко се прави по най-добрия възможен начин. Това е превърнало Холандия в център на уникални и много успешни компании, които често работят заедно, за да създават взаимосвързани решения и продукти. Като такива, има много начини, по които можете да внедрите иновации в собствената си компания, както и да поискате (финансова) помощ и подкрепа за управлението ѝ. В тази статия ще се съсредоточим върху научноизследователската и развойна дейност, какво означава това и как можете да се възползвате от различни стимули и субсидии, които могат да помогнат на вашата компания да стане по-ефективна и да стане по-успешна. 

Какво е научноизследователска и развойна дейност (НИРД) и защо компаниите имат този отдел?

Научноизследователската и развойна дейност, често наричана накратко НИРД, е частта от компанията, която се фокусира върху създаването на нови идеи, продукти или начини на работа. Това е основно частта от всяка компания, където започват иновациите. Отделът НИРД разглежда как нещата могат да бъдат подобрени, независимо дали става въпрос за подобряване на съществуващи продукти, изобретяване на нови или намиране на по-ефективни начини за работа като цяло. НИРД е важна, защото помага на компаниите да останат конкурентоспособни в бързо променящия се свят. Без иновации бизнесът може да изостане. Чрез изследвания обаче компаниите могат да изследват нови технологии, да изучават нуждите на пазара или да тестват идеи. Разработката превръща тези идеи в реални продукти, софтуер или услуги.

Например, технологична компания може да разработи по-бърз софтуер, компания за хранителни продукти може да проучи по-здравословни съставки, а производител на автомобили може да изобрети по-енергийно ефективен двигател, за да посочим само няколко примера. Наличието на отдел за научноизследователска и развойна дейност показва, че компанията инвестира в своето бъдеще. Това може да доведе до по-добри продукти, по-ниски разходи или дори изцяло нови бизнес възможности. Въпреки че отнема време и пари, ползите могат да бъдат големи в дългосрочен план. Особено когато правителството, както в Холандия, подкрепя научноизследователската и развойна дейност чрез данъчни облекчения, стимули и безвъзмездни средства.

Видове компании, които наистина могат да се възползват от отдел за научноизследователска и развойна дейност

Отделът за научноизследователска и развойна дейност не е само за високотехнологични компании или големи корпорации, въпреки че много хора сякаш мислят така. Много видове бизнеси, големи или малки, могат да се възползват от екип, който се фокусира върху разработването на нови идеи, подобряването на услугите или повишаването на ефективността на операциите. Независимо дали проектирате нов софтуер, намирате по-добри начини за опаковане на стоки или тествате нови рецепти за храна, отделът за научноизследователска и развойна дейност може да помогне на вашата компания да расте и да изпревари конкуренцията. Компаниите, които инвестират в научноизследователска и развойна дейност, често намират по-умни начини за работа, привличат повече клиенти и дори получават данъчни облекчения. Особено в Холандия, където иновациите са силно подкрепяни. Това се отнася както за високотехнологични стартиращи компании, така и за по-традиционни бизнеси. По-долу са някои видове компании, които могат да се възползват от наличието на отдел за научноизследователска и развойна дейност:

• Фирми за разработка на софтуер
• FinTech стартиращи компании (финансови технологии)
• Платформи за електронна търговия
• Компании за здравеопазване или медицински изделия
• Производители на храни и напитки
• Зелена енергия или бизнеси за устойчивост
• Логистични и транспортни компании
• Производствени и производствени фирми
• Интелигентно земеделие и агротехнологични компании
• Маркетингови или медийни компании, разработващи нови инструменти или платформи

Тези бизнеси често имат нещо за подобряване, изобретяване или тестване, което прави наличието на отдел за научноизследователска и развойна дейност интелигентна инвестиция за дългосрочен успех.

Начини, по които Нидерландия може да ви помогне да стимулирате научноизследователската и развойна дейност

Холандското правителство силно подкрепя иновациите и иска да помогне на компаниите да се развиват чрез научноизследователска и развойна дейност. Един от начините, по които те правят това, е като предлагат стимули и субсидии. Това са форми на финансова подкрепа, които намаляват разходите за научноизследователска и развойна дейност, правейки по-достъпни и по-малко рискови за бизнеса да инвестира в нови идеи. Стимулите често са свързани с данъците. Например, компаниите, които разработват нови технологии или софтуер, могат да получат данъчни облекчения чрез програми като WBSO и Innovation Box. Те намаляват данъците върху заплатите или размера на данъка, платен върху печалбите от иновации.

Субсидиите, от друга страна, са директни финансови вноски от правителството. Ако вашият проект за научноизследователска и развойна дейност отговаря на условията, може да получите безвъзмездна помощ, която да покрие разходите за разработка, оборудване или часове за изследователска дейност. В много случаи дори не е нужно да връщате тези пари. Така че на практика получавате безплатни пари, за да подобрите начина си на правене на бизнес. Това може да помогне на много предприемачи да се развиват и да станат по-успешни в дългосрочен план. Тези инструменти съществуват, за да насърчат повече иновации, да привлекат международни компании и да помогнат на холандската икономика да остане конкурентоспособна. Независимо дали сте стартираща компания, развиваща се компания или вече съществуващ силен бизнес, Нидерландия предлага силна среда за развитие на вашите идеи, с реална подкрепа в подкрепа на тези идеи.

Преглед на някои добре познати данъчни стимули за научноизследователска и развойна дейност в Холандия

По-долу ще разгледаме някои от най-известните стимули, схеми, грантове и субсидии. Всички те се използват от компаниите за инвестиране в растеж и иновации, ако са приложими. Възможно е да има и някои местни стимули. Ако вече се намирате в Нидерландия или имате адрес на регистрация, можете да се обърнете към местната община, в която се намира вашата компания, за да разберете дали предлагат нещо подобно. 

Схемата WBSO (данъчен кредит за научноизследователска и развойна дейност)

WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) е един от най-важните данъчни стимули в Холандия за насърчаване на научноизследователската и развойна дейност. Той помага на компаниите да намалят разходите за разработване на нови продукти, процеси или софтуер, като предлага данъчни облекчения. Как работи? WBSO предоставя на компаниите намаление на данъка върху заплатите и вноските за социално осигуряване за служителите, които работят по научноизследователски или развойни проекти. Това означава, че за всеки час, който служител прекарва в квалифицирани научноизследователски или развойни задачи, компанията плаща по-малко данъци. Това намалява общите разходи за иновации.

Схемата е достъпна за много видове компании, от стартиращи до големи предприятия, стига да извършват истински научноизследователски и развойни дейности. Тези дейности могат да включват създаване на нови технологии, подобряване на съществуващи продукти или разработване на софтуер, който е свързан с технически предизвикателства. Кандидатстването за WBSO изисква подаване на план на проекта до Нидерландската агенция за предприятия (RVO). Планът трябва да обяснява научноизследователската и развойна работа и защо тя е иновативна. След одобрение, компанията може да използва данъчното облекчение за одобрения период, който може да бъде до една година и може да бъде удължен. WBSO е особено ценна, защото директно намалява разходите за иновации, което прави по-лесно и по-достъпно за компаниите да инвестират в нови идеи. Много холандски компании разчитат на тази схема, за да останат конкурентоспособни и да се развиват чрез иновации.

Кутията за иновации: плащане на по-малко данъци върху печалбите от иновации

Кутията за иновации е друг мощен холандски данъчен стимул, предназначен да възнагради компании, които печелят от иновативна работа. Докато WBSO помага за намаляване на разходите по време на фазата на научноизследователска и развойна дейност, Innovation Box предлага предимство след завършване на иновацията, тоест когато тя започне да печели пари. С Innovation Box компаниите плащат много по-ниска данъчна ставка върху печалбите, получени от определени видове интелектуална собственост (ИС). Това може да включва неща като патентовани продукти, софтуер или технологии, разработени чрез научноизследователска и развойна дейност. Обикновено компаниите плащат корпоративен данък в Холандия от 19% или 25.8%. Но съгласно Innovation Box допустимите печалби могат да бъдат облагани със специална ниска ставка от само 9%.

За да отговаря на условията, иновацията трябва да бъде разработена вътрешно и свързана с научноизследователски и развойни дейности, одобрени по схемата WBSO. В много случаи компанията трябва също да притежава патент или да отговаря на други технически критерии (като регистриран софтуер или ноу-хау). Получаването на достъп до Кутията за иновации обикновено включва обсъждане с холандските данъчни власти (Belastingdienst). Това често се прави чрез специално споразумение, което помага да се гарантира, че печалбите и интелектуалната собственост отговарят на правилата. За технологични компании, стартиращи компании и други новатори Кутията за иновации може да доведе до големи спестявания, след като техните научноизследователски и развойни усилия започнат да генерират приходи. Това е чудесен начин да се възнаградят дългосрочните инвестиции в иновации и да се помогне на компаниите да реинвестират в бъдещ растеж.

Грантове и субсидии за научноизследователски и развойни проекти в Нидерландия

Освен данъчни стимули като WBSO и Innovation Box, холандското правителство предлага и безвъзмездни средства и субсидии в подкрепа на научноизследователската и развойна дейност. Това обикновено са средства, които не е необходимо да се връщат, стига проектът да отговаря на условията. Предлагат се много различни програми за субсидиране, в зависимост от размера, сектора и целите на вашата компания. Някои са насочени към високотехнологични иновации, други към зелени технологии, здравеопазване или международно сътрудничество. Добре известен пример е... MIT (Mkb-Innovatiestimulering Regio en Topsectoren), което е програма, която помага на малки и средни предприятия да стартират иновативни проекти, да правят изследвания или да работят в екип с други.

Друг вариант е Хоризонт Европа, голяма европейска програма, която финансира иновации в целия ЕС. Холандски компании могат да се включат в тези проекти и да получат финансова подкрепа. Много грантове подкрепят специфични части от процеса на научноизследователска и развойна дейност, като разработване на прототипи, тестване или мащабиране. Някои дори помагат за покриване на разходите за наемане на технически персонал или работа с университети. Кандидатстването за грант обаче може да отнеме време и планиране. Обикновено ще ви е необходима ясна идея за проекта, бюджет и убедително обяснение как проектът е иновативен и полезен за външния свят. Холандската агенция за предприемачество (RVO) е ключова точка за контакт и предлага помощ при кандидатстването. За много предприятия комбинирането на грантове с данъчни стимули създава силна основа за иновации, което прави разработването на нови идеи по-достъпно и по-малко рисковано.

Подкрепа за стартиращи компании, фокусирани върху иновациите

Съществуват и някои специфични стимули, насочени към стартиращи компании. Една от тези програми е Техническа линия, което помага на стартиращите компании да растат по-бързо с достъп до менторство, инвеститори и международни възможности. Съществува и Стартова кутия, правителствена инициатива, която съчетава полезни инструменти и информация на едно място за нови компании, особено за тези, които работят във високотехнологични или научноизследователски и развойни области. Ако вашият стартъп работи върху иновативни продукти или софтуер, може да отговаряте на условията и за схемата или грантовете на WBSO, споменати по-рано. Много от тези стимули са предназначени за малки и млади предприятия, така че процесът често е по-лесен и по-достъпен.

За така наречените scale-up компании, които са бързоразвиващи се компании, търсещи разширяване, има и програми, фокусирани върху инвестиции и подкрепа на износа. Нидерландското правителство предоставя иновационни заеми и свързва бизнеса с рисков капитал или бизнес ангели, които се интересуват от нови технологии. Освен това, Нидерландия разполага с няколко иновационни центъра и инкубатора, където стартиращите компании могат да работят, учат и да си сътрудничат. Тези пространства често предлагат финансиране, експертни съвети и работа в мрежа, всичко на едно място. С всички тези инструменти и системи за подкрепа, Нидерландия създава приятелска среда, в която иновативните стартиращи и scale-up компании могат да растат, да тестват идеи и да навлязат на световния пазар с увереност.

Как да кандидатствате за тези стимули?

Кандидатстването за стимули за научноизследователска и развойна дейност в Холандия не е задължително да бъде сложно, но изисква известна подготовка. Най-важната първа стъпка е да определите кои стимули са подходящи за вашата компания и проект. Всяка схема, като WBSO, Innovation Box или грант за научноизследователска и развойна дейност, има свои собствени правила, срокове и методи за кандидатстване. Добрата новина е, че по-голямата част от информацията е достъпна на английски език и може да бъде намерена на официални уебсайтове като Нидерландската агенция за предприятия (RVO), Нидерландската търговска камара (Kamer van Koophandel) и нидерландските данъчни власти (Belastingdienst).

Като цяло ще трябва да предоставите ясно описание на проекта. Това включва какво включва вашата научноизследователска и развойна работа, защо е иновативна, какви предизвикателства решавате. Ще трябва също да очертаете как ще се извършва работата. Някои стимули изискват и оценка на разходите или разбивка на часовете, които вашият персонал ще отдели за научноизследователски и развойни дейности. Докато някои заявления могат да се подават онлайн с цифрови формуляри, други може да изискват кратка консултация с данъчните власти или консултанти по субсидии. Ако не сте сигурни откъде да започнете, много фирми избират да работят с местен счетоводител, данъчен консултант или правен експерт, който е запознат с холандската система. Това може да ви спести време и да увеличи шансовете ви за одобрение. Ще трябва да направите проучване, да подготвите документите си и да поискате помощ, ако е необходимо. С правилното ръководство, достъпът до холандска подкрепа за научноизследователска и развойна дейност е много постижим, дори за новодошлите. Разбира се, в Intercompany Solutions, ние винаги с удоволствие ще ви помогнем с подобни задачи.

Intercompany Solutions може да ви помогне с кандидатстването за различни субсидии и стимули

Кандидатстването за субсидии и данъчни облекчения в Холандия може да бъде предизвикателство, особено ако сте нови в холандските закони, език или бюрокрация. Тук се намесваме ние. Ние сме специализирани в подпомагането на чуждестранни предприемачи да създадат и развият бизнеса си в Холандия, включително като ги насочваме през процеса на кандидатстване за подкрепа за научноизследователска и развойна дейност, ако желаете. Започваме с анализ на вашия бизнес и планове за научноизследователска и развойна дейност, за да видим кои холандски или европейски стимули могат да се прилагат за вас. Това може да включва данъчни облекчения по схемата WBSO, Innovation Box или една от многото програми за безвъзмездни средства. След като разберем какво е подходящо за вашата компания, ние ви помагаме да разберете правните условия, като критерии за допустимост, срокове и необходима документация.

Оттам нататък, ние Ви подкрепяме със събирането на всички необходими документи, включително описания на проекти, планиране на времето на служителите, оценки на разходите и подкрепящи документи. Можем също така да преведем и структурираме Вашето заявление по начин, който отговаря на очакванията на холандското правителство. В зависимост от вида на субсидията или данъчното облекчение, можем да Ви напътстваме през онлайн системите за кандидатстване или дори да Ви помогнем да се подготвите за дискусии с холандските власти (като RVO или данъчните власти). Ние гарантираме, че спазвате изискванията, спазвате срокове и избягвате често срещани грешки. С Intercompany Solutions Като ваш партньор, вие не просто получавате помощ с формуляри, а местен партньор, който разбира цялата картина. Ние опростяваме процеса, спестяваме ви време и увеличаваме шансовете ви за успех, за да можете да се съсредоточите върху най-важното: разрастването на бизнеса ви чрез иновации.

Какви други услуги можем да ви предложим?

Освен че ще ви помогне да кандидатствате за различни стимули и субсидии за научноизследователска и развойна дейност, Intercompany Solutions е помогнала и на стотици чуждестранни предприемачи от над 50 различни националности с голямо разнообразие от други услуги. Нашите клиенти варират от малки еднолични стартиращи фирми до мултинационални корпорации и всичко между тях. Нашите процеси са насочени към чуждестранни предприемачи и като такива, ние знаем най-практичните начини да ви помогнем с регистрацията на вашата компания. Можем да ви помогнем с пълния пакет от регистрация на компания в Холандия:

• Създаване на дружество в Нидерландия
• Заявление за ДДС или EORI номер
• Заявление за EORI и член 23
• Помощ при стартиране
• Счетоводни услуги
• Секретарски услуги
• Правна помощ
• Данъчни услуги
• Общи бизнес съвети

Ние непрекъснато подобряваме нашите стандарти за качество, за да предоставяме постоянно безупречни услуги. 

Intercompany Solutions може да ви помогне да създадете холандски бизнес и да ви съдейства за непрекъснатото му развитие

Тъй като сме активни в тази конкретна индустрия от много години, ние знаем как да се справим с всичко, свързано с холандския бизнес. От целия процес на учредяване до различни допълнителни услуги, които са специално съобразени с вашите нужди като чуждестранен предприемач. Ако искате да разширите присъствието на вашата компания в Холандия, ние можем да ви предложим всичко необходимо, за да установите бизнеса си тук и да започнете дейността си веднага. 

Освен това, ние имаме дългогодишен опит в кандидатстването за всякакви разрешителни, безвъзмездни средства, субсидии и стимули. Нашите опитни данъчни консултанти знаят точно как да ви помогнат по всички финансови и данъчни въпроси, специално съобразени с нуждите на вашата компания. Ако искате да знаете дали отговаряте на условията за някакъв вид безвъзмездна помощ или стимул, моля, не се колебайте да се свържете директно с нас. След това ще проучим вашите възможности и ще ви кажем точно какво можете да направите, за да кандидатствате за това, от което се нуждаете. Можем също така да се погрижим за целия процес на кандидатстване вместо вас. Нашият екип с удоволствие ще ви помогне да развиете още повече вашата компания.