EBIT и EBITDA: всичко, което трябва да знаете

Актуализирано на 19 февруари 2024 г

Ако искате повече информация за действителната рентабилност на вашата компания, тогава терминът EBIT определено заслужава вашето внимание. Това съкращение често се бърка с EBITDA, но двете не са съвсем едно и също. Ще обсъдим подробно разликата между двете в тази статия. По същество има няколко начина за анализиране и изчисляване на (потенциалната) рентабилност на компанията. Ако сте начинаещ собственик на бизнес, би било разумно да се информирате малко за такива неща, тъй като това ще ви улесни да дешифрирате дали бъдещата ви компания има някакъв начин да оцелее сред останалите ви конкуренти. В тази статия ще обсъдим конкретно EBIT и EBITDA, но можете да потърсите повече информация относно методите за изчисляване на рентабилността на бизнеса тук. Прочетете за повече информация относно EBIT и EBITDA.

Какво означават EBIT и EBITDA?

EBIT и EBITDA са съкращения. EBIT означава печалба преди лихви и данъци, докато EBITDA означава печалба преди лихви и данъци, амортизация и амортизация. Тези методи понякога се използват взаимозаменяемо, но въпреки това са различни един от друг. Тези методи основно описват колко пари правите, преди да приспаднете всичко, което трябва да приспаднете. Така че по същество; вашият чист доход като предприемач. Първо ще разгледаме EBIT и ще обясним работата му, за да разберете как да прилагате тези методи.

Подробна информация за EBIT

Както беше обяснено, EBIT е съкращение от печалба преди лихви и данъци. Печалбите са приходите, лихвите са лихвите и данъците са данъците. Така че получавате амортизация от тук (EBITDA). Като цяло, EBIT измерва оперативното представяне на всяка компания, поради факта, че буквално разглежда размера на успеха, който можете да постигнете. Това също означава, че някои форми на финансови приходи, за които не е необходимо да инвестирате никаква енергия, като лихва, не се вземат предвид. Това се вижда и от името му. Данъците се появяват на по-късен етап. Засега единственото значение са приходите на вашата компания. Ето защо е най-добре да сравните EBIT с оперативния оперативен резултат. Използва се за анализиране на изпълнението на основните дейности на компанията без данъчни разходи и разходите за капиталовата структура, които влияят върху печалбите.

С EBIT вие основно анализирате резултатите от вашите нормални бизнес операции и дейности. Това се равнява на действителния оборот плюс всички разходи, направени за реализирането на оборота на първо място. В този случай можете да помислите за разходи като вашите разходи за покупка, разходи за персонал, наем на офис пространство и всички приложими застраховки. Следователно всички лихвени плащания или лихвени постъпления и данъци не се вземат предвид. Причината за това е фактът, че лихвите и данъците не се разглеждат като резултати от дейността, тъй като те не са пряко свързани с разходите, които трябва да направите, за да постигнете определен оборот. Така че, след като приспаднете тези разходи, получавате определена сума, която е вашата цифра EBIT. По-долу ще обясним как да изчислим EBIT.

Как да изчислим EBIT и защо е важно?

Ако искате да изчислите EBIT, можете да използвате следната формула:

EBIT = общ приход – разходите ви за продадени стоки и/или услуги – вашите оперативни разходи

Както можете да видите, това се отнася за всички разходи, които тук се разглеждат като оперативни. И така, защо тази цифра е толкова важна за всеки бизнес? EBIT се използва за анализиране на представянето на основните дейности на компанията, без цената на капиталовата структура и данъчната тежест да влияят на приходите. Като ги пропуснете, можете да видите каква е вашата бизнес ефективност. Ползата от познаването на тази цифра е, че можете да я поставите във вашия бизнес план, което ще позволи на инвеститорите и другите страни на финансовия пазар да оценят ефективността на вашия бизнес. Следователно,; ако имате нужда от заем, познаването на тази цифра всъщност може да ви помогне във вашите шансове за успех. Следователно резултатът от EBIT е важна цифра, тъй като дава ясна представа за способността за печалба на вашата компания. По този начин се казва нещо за рентабилността на една компания и се изразява в проценти. Колкото по-висок е резултатът в проценти, толкова по-печеливша е вашата компания.

Какво се счита за добър EBIT марж?

Когато изчислявате своя EBIT марж, вероятно се чудите какво означава добър процент. На практика процентът често се използва, за да могат да се сравняват няколко компании от една и съща индустрия възможно най-точно. Значение; маржовете на множество компании се сравняват, за да се види кой се справя добре и коя компания може да използва допълнителна работа. Също така е добре да знаете, че нито една индустрия не е една и съща. Така дефиницията на добър EBIT марж може да варира в зависимост от индустрията. В резултат на това това са само средни ориентировъчни стойности, които често формират основа за рентабилността на компанията, която се отнася за бъдещето. По този начин можете да увеличите EBIT маржа по всякакви начини. Начините да направите това например са да увеличите цените си и да разгледате внимателно разходите си. Марж на EBIT между 10 и 15 процента обикновено се счита за добра стойност. Марж на EBIT между 3 и 9 процента все още се смята за стабилен, докато компания с марж на EBIT под 3 процента не се счита за много печеливша.

Разликата между EBIT и EBITDA

Печалбата преди лихви и данъци (EBIT) и печалбата преди лихви, данъци, обезценка и амортизация (EBITDA) са много сходни методи за изчисляване на рентабилността на бизнеса. Основната прилика е фактът, че и двете формули започват с вашия нетен доход и по-късно добавят лихви и данъци. В допълнение към EBIT, с EBITDA се добавят и амортизациите. Методът EBITDA често се предпочита, когато се сравняват компании с голям брой дълготрайни активи. Амортизацията означава обезценяването чрез използването на дълготрайни активи, като оборудването или машините, от които се нуждаете за вашия бизнес. Ако използвате машина достатъчно дълго, тя остарява и в един момент ще спре да работи правилно и ще загуби (част от) първоначалната си стойност. Амортизацията означава амортизация поради определени обстоятелства. Например, ако на пазара излезе по-добра машина от тази, която използвате сега. Това веднага ще направи машината, която притежавате, по-малко ценна. Компаниите с големи дълготрайни активи ще имат по-висока амортизация и следователно като цяло по-нисък процент EBIT от компаниите с по-малко дълготрайни активи. Това е така, защото дълготрайните активи също се вземат предвид при EBIT, за разлика от изчисляването на EBITDA.

Подробна информация за EBITDA

EBITDA е вашата печалба преди приспадане на лихви, данъци, амортизация и отписвания. Или още по-сложно: „резултат преди лихви, данъци, амортизация на материални активи и амортизация на репутация“. В обобщение можете да кажете: печалбата, която вашата компания е постигнала с оперативната си дейност. Така че това е много подобно на EBIT на пръв поглед. Чрез изчисляване на вашата EBITDA можете да получите добър преглед на представянето на вашата компания, тъй като с EBITDA показвате действителните оперативни резултати (или оперативна печалба). Това е резултат от вашите нормални бизнес операции и дейности, което означава: вашият оборот плюс разходите, направени за постигане на оборота. Отново, това е същото с EBIT. Приходите представляват сумата, която получавате поради продажби на продукти и услуги. Разходите са сумата, необходима за осъществяване на продажбата на тези продукти и услуги. Помислете за разходите за персонал, производствените разходи и разходите за продажба.

Как да изчислим EBITDA и защо е важно?

EBITDA е мярка за паричния поток на вашата компания, за да изпълните лихвените си задължения и да можете да инвестирате. Формула за изчисляване на EBITDA:

EBITDA = Печалба + Лихва + Данък + Амортизация + Амортизация

Друга формула: EBITDA = Оперативна печалба + Амортизация + Амортизация

Защо това също е важен марж? Защото научавате за рентабилността на вашата компания. Разбира се, вие искате да знаете как се справя финансово вашата компания, но банките и инвеститорите също се интересуват от тези цифри. Те биха искали да получат представа за паричния поток на вашата компания, за да видят дали инвестирането във вашата компания може да се разглежда като ползотворно. EBITDA взема предвид дейностите, които извършвате в контекста на ежедневните си бизнес дейности, като например производството и продажбата на стоки и услуги. EBITDA улеснява сравняването на вашата компания с вашите конкуренти на пазара. Следователно EBITDA също се разглежда като истинската бъдеща стойност на една компания. И точно това гледат и инвеститорите. Например, ако сте направили големи инвестиции, които помагат на вашата компания да расте по-нататък, това, разбира се, ще бъде за сметка на вашата печалба. Тъй като не включвате такива разходи в EBITDA, както и разходите за лихви, дължащи се например на заеми, данъци и амортизация на дълготрайни активи, вие давате по-справедлива картина на паричните средства, протичащи през вашата компания. Това е реалистична формула, която показва как вашата компания работи и напредва.

Какво се счита за добър марж на EBITDA?

Добрият марж на EBITDA зависи най-вече от индустрията. Средният марж на EBITDA за първото тримесечие на 2021 г. възлиза на 15.68%. Следователно добър марж на EBITDA е донякъде същият като добър марж на EBIT. За да разберете дали вашият марж на EBITDA е добър, трябва да помислите и за изчисляване на рентабилността на вашите конкуренти и да сравните цифрите. Повечето информация, необходима, за да можете да направите това, трябва да бъде намерена в публикуваните финансови данни на уебсайта на Холандската търговска камара.

Някои допълнителни съвети, които да ви помогнат по пътя

Натрупахме някои допълнителни съвети и трикове, които да обмислите, свързани с EBIT(DA) и паричния поток на вашата компания.

1. Не гледайте на EBITDA като на официален инструмент за измерване, тъй като той не дава гаранции, че ще получите заем, например.
2. Вашите активи винаги ще губят стойност с течение на времето. Понякога една компания инвестира много пари в закупуване на активи, за да расте бързо. Имайте предвид, че това означава, че ще трябва да отпишете изключително много по-късно или може да се сблъскате с много високи лихвени разходи поради заеми. Ето защо е добре да разгледаме и други фактори и елементи.
3. Не бъркайте EBITDA с EBIT. Двата метода често се използват взаимозаменяемо, но се различават. EBIT измерва оперативните резултати на една компания и показва резултата от нормалните бизнес операции. Не вземате предвид финансови приходи (лихви) или данъци. EBITDA също така изключва амортизацията и амортизацията (известна също като непарична).
4. Важен показател остава вашият паричен поток, който всъщност е кръвта на вашата компания. Може би искате ежедневна представа за този паричен поток. Като предприемач можете да предприемете всякакви интелигентни стъпки за това. Помислете например за управление на паричните потоци. Това осигурява ясна и стабилна представа за способността на компанията да има достатъчна ликвидност, както в краткосрочен, така и в дългосрочен план. Управлението на паричните потоци е важно за вземане на бъдещи стратегически избори. Прегледът на паричните потоци ви показва в реално време какви са вашите налични ресурси. По този начин знаете какво можете или не можете да си позволите. Има, разбира се, много за разглеждане с добър преглед на паричните потоци. Можете да разгледате различни инструменти, които могат да помогнат на вашата компания с това, или да се свържете с член на нашия екип за съвет по темата. За една здрава компания е важно да следите паричния си поток.
5. Картирайте транзакциите си. Това включва вашите очаквани приходи, както и всички разходи за вашия бизнес. Без значение колко голяма или малка е вашата компания в момента, тази стратегия може да ви помогне да развиете компанията си и да я поддържате здрава. Ще ви даде представа за парите, които влизат и излизат, което е много важно, ако искате вашият бизнес да бъде силен и стабилен. С такъв инструмент можете да поддържате добър преглед на своята ликвидност и да правите по-безопасни избори.

Intercompany Solutions може да ви даде представа за EBIT и EBITDA

Чрез познаване и контрол на вашия паричен поток, вие всъщност можете да научите много за собствената си компания. След като знаете как да изчислите своя EBIT(DA), трябва също да можете да правите корекции, когато е необходимо. Увеличаването на вашия EBIT означава да анализирате къде сте се отпуснали и какво можете да използвате, за да подобрите рентабилността. Основен показател за ежедневния бизнес е вашият паричен поток - кръвта на вашия бизнес. Ежедневното вникване в този паричен поток е солиден начин винаги да сте в течение. Като предприемач можете да предприемете всякакви интелигентни стъпки за това: помислете например за управление на паричните потоци. Това дава представа за способността на компанията да има достатъчна ликвидност в краткосрочен и дългосрочен план. Управлението на паричните потоци ви дава инструмент за вземане на бъдещи стратегически избори.

Intercompany Solutions е тук, за да ви помогне с това. Когато свържете вашите банкови сметки и счетоводни системи със специфични инструменти, вие винаги използвате данни в реално време. По този начин винаги можете да наблюдавате паричния поток на вашата компания и лесно да разберете колко печеливша може да бъде вашата компания, когато вземате различни стратегически решения. Ако желаете повече информация за EBIT и EBITDA, не се колебайте да се свържете с нас по всяко време за полезен съвет или ясна оферта за една от услугите, които предлагаме. Освен предоставянето на финансови и правни консултации, ние можем да ви помогнем и по време на целия процес на регистрация на фирма в Холандия. Ние можем да се погрижим за различни практически задачи, както и да ви консултираме за важни бизнес решения.