Сервиз - Корпоративно съответствие

Актуализирано на 19 февруари 2024 г

Ако се стремите да създадете холандски бизнес, ще трябва да се информирате за определени задължения за съответствие. Всеки бизнес или корпорация, която ще извършва бизнес в Холандия, трябва да се регистрира официално в Холандската търговска камара, а впоследствие и в холандските данъчни власти. Това се дължи на националните данъчни цели и съответното задължение за докладване и подаване на данъци, както и няколко задължения за плащане. На практика това води до задължение за холандски данък върху доходите, корпоративен данък върху доходите и данък върху добавената стойност (Dutch BTW). В някои случаи могат също да бъдат наложени данък при източника върху дивиденти и данък върху лихвите. За да можем да се придържаме към тези закони и разпоредби, солидна и правилна корпоративна програма или стратегия за съответствие се считат за съществени за всеки успешен холандски бизнес.

Защо корпоративното съответствие е важно?

Корпоративно съответствие означава, че се придържате към законите на определена държава, в която установявате бизнеса си. Например всеки холандски бизнес има законово задължение да поддържа правилна администрация. Ще трябва да съхранявате всички административни файлове за минимум седем години, което може да се направи както по физически, така и по цифров начин. Ако не спазвате такива закони и разпоредби, можете да очаквате контрамерки като глоби и наказания. В много екстремни ситуации можете също да се сблъскате с наказателно преследване, свързано с избягване на данъци и/или присвояване. Освен това, ако не поддържате правилна администрация или откажете да подадете данъчни декларации, холандските данъчни власти могат да обърнат тежестта на доказване по отношение на събирането на данъци. Така организацията ще изчисли вашите данъци въз основа на информацията, с която разполага. Intercompany Solutions може да ви помогне да поддържате стабилна администрация, вашите данъчни декларации и всичко останало, свързано с корпоративното съответствие. По този начин избягвате да изпадате в несигурна ситуация.

Данъчно облагане в Холандия

Като цяло Холандия се разглежда като страна с много ефективна и ефективна данъчна служба. Самата страна е силно регулирана, с модерна ИТ инфраструктура, която да допълва правителствените дела. Спазването на националните данъчни закони е сравнително лесно, тъй като законите и разпоредбите са ясни и сравнително лесни за разбиране. Това прави възможно всяка корпорация и холандски бизнес да спазват тези условия, ако решат да го направят. Ние ще обясним повече за спазването на данъчното законодателство на тази страница, което ще ви даде възможност да решите дали спазването е възможност за вашата (бъдеща) компания.

Какво е определението за корпоративно съответствие?

Съответствието, като цяло, се отнася до методите, които една компания или корпорация може да използва, за да гарантира, че спазва всички приложими закони и разпоредби във връзка с бизнеса им в определена държава. Той също така казва нещо за начините, по които една компания следва собствената си вътрешна структура за съответствие. Действителното определение за съответствие се отнася до действието за спазване на съществуващите правила и/или стандарти. В света на бизнеса това основно означава, че имате въведени процеси, които гарантират, че вашият бизнес и всички негови служители спазват всички стандарти, закони, етични практики и разпоредби, които се прилагат за вашата компания и като цяло за цялата индустрия, в която работите.

Каква е основната цел на корпоративното съответствие?

Човек би повярвал, че корпоративното спазване е само за спазване на закона на определена държава, но всъщност отива малко отвъд това. В скорошно проучване беше показано, че почти 70% от всички компании и организации заявяват, че определени усилия за съответствие могат да помогнат за намаляване на проблеми като:

• Съдебни разноски
• Регулаторни въпроси
• Общото време за решаване на административни задачи и глоби

Следователно съответствието не означава само спазване на действащите закони. Това също е предпазна мярка за предотвратяване на ненужни ефекти, когато една компания не спазва действащите закони и разпоредби (по случайност). Следователно можете да кажете, че спазването е и превенция, а не просто спазване на закона. Една стабилна стратегия за съответствие ефективно ще избегне всякакви проблеми, което ще ви улесни да правите бизнес в Нидерландия гладко и без усилия.

Разликата между външно и вътрешно съответствие

Когато говорим за спазване на данъчното законодателство, имаме предвид външни условия, които трябва да бъдат изпълнени. Но всяка компания може да има и вътрешна стратегия или структура за съответствие. По същество почти всички бизнеси се занимават с комбинация от вътрешно и външно (регулаторно) съответствие. Вътрешното съответствие е насочено повече към поддържане на определено ниво на качество или бизнес стандарт, на който искате вашият бизнес да отговаря. Корпоративното съответствие е насочено към намаляване на рисковете за съответствие с помощта на функциите за съответствие. Рискът от съответствие е основно всичко, което може да изложи бизнеса ви на риск.

5 вида функции за съответствие

Корпоративното съответствие е насочено към предотвратяване и намаляване на определени бизнес рискове. Те могат да бъдат идентифицирани в 5 отделни функции за съответствие:

1. Идентифициране на рисковете

Първият и също най-важен фокус на корпоративното съответствие е идентифицирането на потенциални заплахи и рискове за вашата компания. В идеалния случай, преди това дори да се случи. Ако вашата програма за съответствие е добре обмислена, вие ще можете да идентифицирате всички проблеми със съответствието, преди да се появят, и да успеете да ги разрешите, преди нещо наистина да се случи. Много прост пример: получили сте писмо от холандските данъчни власти, в което се казва, че годишната ви данъчна декларация е твърде закъсняла. Идентифицирането на този риск ще ви накара да подадете данъчна декларация.

2. Предотвратяване на рисковете

След като сте в състояние да идентифицирате рисковете, можете да настроите превантивни мерки за предотвратяване на потенциални проблеми. Това може да се постигне чрез прилагане на определени механизми за контрол, за да защитите вашата компания от разпознаваеми рискове. Много прост пример: определяне на краен срок всеки път, когато трябва да подадете данъчна декларация. Това ще ви позволи да подадете данъчните си декларации навреме, така че няма да се налага да получавате напомняния в бъдеще.

3. Мониторинг на рисковете

За да се поучите от минали грешки и да работите по-ефективно, вашата корпоративна програма за съответствие трябва да включва и мониторинг на риска. Чрез проследяване, анализиране и наблюдение на потенциални рискове можете да тествате дали текущата ви програма е ефективна. Наблюдението на рисковете също ви позволява да тествате дали стъпките за идентифициране и предотвратяване на риска работят добре. Много прост пример: след 3 глоби решавате да наемете трето лице, което да ви наблюдава и съдейства за данъчните ви задължения.

4. Резолюция на рисковете

След като знаете за потенциалните рискове, също е много важно да приложите стратегии за разрешаването им, ако се появят. Дори и най-добрата стратегия все още може да задържи място за „пропускане“ на риска, поради което е важно да знаете как да се справяте с рисковете. Много прост пример: въведено е ново законодателство, което ви принуждава да промените начина, по който управлявате своята администрация. Това ви кара да промените стратегията си за съответствие.

5. Съвети за потенциални рискове

Ако не сте много добре запознати с разпоредбите за съответствие, твърдо ви съветваме да потърсите помощ от трета страна, като напр. Intercompany Solutions. Можем да разгледаме вашия бизнес и цялостната ситуация, за да ви предоставим персонализирани съвети относно най-подходящата корпоративна стратегия за съответствие. Ако искате вашият отдел за съответствие да работи гладко, трябва да използвате всичките пет функции за съответствие. Те работят заедно за вас, за да осигурят минимални възможни рискове за вашия бизнес.

Преглед на холандските данъци

В Холандия има няколко официални данъка, които се прилагат както за физически лица, така и за корпоративни дружества. Тези холандски данъци също се състоят от преки данъци и косвени данъци. Преките данъци са данъци като данък върху доходите, които плащате директно на холандските данъчни власти. Косвените данъци са данъци като акцизи и данък върху моторните превозни средства.

Преки данъци

Когато плащате данъците си директно на холандските данъчни власти, те се считат за преки данъци. Плащате преки данъци върху дохода, печалбата и капитала си. Холандските преки данъци са както следва:

• Данък общ доход
• Данък върху заплатите
• корпоративен данък
• Данък върху дивидентите
• Наследствен данък
• Данък подарък
• Данък върху хазарта
• Данък върху печалбата върху капитала

Косвени данъци

Когато не вие ​​плащате данъци директно на холандските данъчни власти, а някой друг, те се наричат ​​косвени данъци. Например данъци, които са включени в цените и тарифите на продуктите и услугите. Поради тази причина косвените данъци също се наричат ​​данъци, увеличаващи разходите, като данъците, налагани върху продукти като алкохол и гориво. Холандските косвени данъци са както следва:

• Данък върху продажбите (ДДС)
• Акцизи
• Данъци върху леки автомобили и мотоциклети (bpm)
• Данък МПС (мрб)
• Данък върху тежкотоварните моторни превозни средства (bzm)
• Данък при прехвърляне
• Осигурителен данък
• Данък върху наемите
• Банков данък
• Екологичен данък
• Такса внос
• Декларация за износ[1]

Как ви се отразява това, когато притежавате холандски бизнес?

Ако притежавате компания в Холандия, се предполага, че имате доход или богатство от холандски източници. Следователно се предполага също, че сте отговорни за няколко данъка. Най-простите данъци са холандският данък върху доходите и BTW (ДДС), но както обяснихме по-горе, има още данъци, които трябва да вземете под внимание.

Холандските данъчни власти обикновено имат достъп до всички видове лични данни чрез различни правителствени органи, но всеки собственик на компания все още е единствено отговорен за подаването на правилна годишна и тримесечна данъчна декларация. Ако искате да сте сигурни, че това е направено правилно, съветваме ви да потърсите специализирана трета страна, на която спокойно можете да възложите своите данъчни отговорности. Intercompany Solutions има дългогодишен опит с услуги като:

• Съвети относно холандските данъци
• Поддържане на коректна администрация
• Подаване на всички периодични данъчни декларации
• Подпомагане на собственици на бизнес с тяхната програма за съответствие
• Откриване на банкови сметки
• Регистрация в холандската данъчна служба

Имайте предвид, че всички корпорации, които подлежат на холандски данъци, са длъжни да спазват много специфични правила и разпоредби. Това също е пряко свързано с вашата страна на произход и всички възможни данъчни спогодби, които съществуват между вашата родна страна и Холандия. Нашите финансови консултанти могат да ви помогнат с всеки въпрос, проблем или запитване, които може да имате по темата. Те се занимават ежедневно със сложни данъчни въпроси и въпроси, свързани със спазването на законодателството, и по този начин са в състояние да ви информират правилно и съществено. Моля, не се колебайте да се свържете с нас по всяко време за съвет или ясна оферта.

---

[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen